Akta Selamat dan Regangan IRA

Adakah anda atau pasangan anda mempunyai pelan tajaan IRA atau majikan? Perubahan terbaru yang dibuat di bawah Akta SELAMAT akan memberi kesan kepada anda. Senat mengundi pada Akta 'Menetapkan Setiap Komuniti untuk Peningkatan Persaraan', dan Presiden Trump menandatanganinya menjadi undang-undang berkuat kuasa 1/1/2020.

Akta Selamat dan Regangan IRA

Satu elemen tindakan itu ialah kematian 'Stretch IRA.' Jika anda atau seseorang yang anda sayangi meninggal dunia selepas 1 Januari 2020, ramai penerima akan merasakan kesan kehilangan pilihan ini.



Jika anda mewarisi IRA pasangan anda, anda boleh memasukkannya ke dalam pelan anda sendiri dan dianggap sebagai benefisiari yang ditetapkan yang layak.

'Stretch IRA' membenarkan penerima bukan pasangan IRA tradisional atau Roth atau rancangan lain yang layak untuk menghulurkan pengagihan minimum yang diperlukan sepanjang hayat mereka sendiri.

Ini adalah strategi yang ampuh untuk menyimpan simpanan di bawah payung cukai tertunda dan untuk meminimumkan cukai pendapatan yang diterima daripada pengagihan.

Dengan perubahan dalam Akta Selamat, benefisiari yang tidak layak dan ditetapkan dikehendaki mengambil amaun penuh daripada akaun persaraan yang diwarisi pada akhir 10ketahun selepas kematian pemilik akaun.

Ini termasuk individu yang merupakan penerima amanah 'saluran' atau 'tembus'. Pengagihan minimum yang diperlukan telah dihapuskan.

Dengan beberapa pandangan jauh dan perancangan, anda boleh mengoptimumkan potensi IRA anda untuk mencerminkan versi kemakmuran anda.

Berikut adalah beberapa pertimbangan untuk difikirkan sekarang.

Penukaran ROTH

Jika anda merasakan kami berada dalam persekitaran kadar cukai yang rendah dan dasar cukai itu akan berubah pada masa hadapan, pertimbangkan penukaran ROTH. Bergantung pada keupayaan anda untuk membayar cukai ke atas wang IRA yang ditukar kepada ROTH dengan dana bukan IRA, dan tempoh masa sehingga kematian anda, benefisiari anda boleh mendapat manfaat.

Mereka akan dapat mengambil cukai warisan mereka tanpa cukai sepanjang tempoh masa 10 tahun. Akta Selamat juga menolak 'RMD' mandatori kepada 72 dan bukannya 70 ½, yang memberi orang lebih sedikit masa untuk melakukan penukaran.

Menggunakan Insurans Hayat

Jika anda masih mempunyai polisi insurans hayat atau berada dalam kedudukan kesihatan untuk mendapatkan perlindungan baharu, anda mungkin mahu menggunakannya untuk mengimbangi cukai IRA anda dan kos peluang 'regangan' yang hilang.

Hasil insurans hayat diterima tanpa cukai pendapatan oleh benefisiari anda. Jika anda memiliki polisi tersebut, ia akan dianggap sebagai sebahagian daripada harta pusaka anda dan mungkin tertakluk kepada cukai harta pusaka (melebihi $11.58 juta semasa pada 2020), tetapi tiada cukai pendapatan yang perlu dibayar daripada penerima.

Langkau Generasi

Jika anak benefisiari anda berada dalam tahun pendapatan utama mereka dan akan ditolak ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dengan mengeluarkan pengagihan melebihi 10 tahun, tidak semestinya memerlukan warisan, atau boleh menerima hasil insurans, anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menamakan cucu anda sebagai benefisiari.

Mereka perlu mengambil pengagihan dalam tempoh 10 tahun, tetapi banyak kali, mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah.

Mewarisi jawatan IRA 1.1.2020?

Jika anda adalah penerima yang tidak layak, ditetapkan bagi pelan persaraan tradisional, ROTH, atau pelan persaraan lain, dan anda sendiri hampir bersara dalam masa kurang daripada 10 tahun, anda mungkin mahu menangguhkan sebarang pengeluaran sehingga anda berhenti bekerja.

Memandangkan semua pengagihan boleh dikenakan cukai, anda boleh mengelak daripada membayar cukai ke atas pengeluaran IRA sebagai tambahan kepada pendapatan yang anda perolehi. Sekali lagi, RMD pada IRA yang diwarisi telah hilang dan anda boleh mengatur pengedaran anda dalam apa jua cara, selagi ia dikeluarkan dalam jangka masa 10 tahun.

Keputusan Individu

Mana-mana strategi ini memerlukan kebijaksanaan mengikut situasi kewangan dan kehidupan anda yang unik. Nombor-nombor itu hanyalah satu kepingan teka-teki.

Apabila keluarga atau orang lain akan dipengaruhi oleh keputusan anda, komunikasi adalah penting dan perancangan adalah yang terpenting. Dapatkan nasihat yang bijak untuk berjalan bersama anda untuk menentukan alat dan teknik yang terbaik untuk anda dan keluarga anda.

Bagaimanakah Akta Selamat akan memberi kesan kepada anda? Apakah panduan yang mungkin anda perlukan untuk membuat keputusan kewangan yang terbaik untuk anda dan keluarga anda? Adakah anda mempunyai penasihat yang dipercayai? Sila kongsi pendapat dan soalan anda di bawah.